Dans la plupart des cabinets, un dossier de compilation traverse quatre ou cinq outils : la balance sort d'un logiciel, les feuilles de travail vivent dans Excel, les états financiers dans un traitement de texte, la lettre de mission dans un autre outil encore. Chaque frontière est une ressaisie, et chaque ressaisie est un écart possible entre ce que dit la balance et ce que disent les états financiers.
CabFlow tient le dossier en un seul endroit, de l'import de la balance jusqu'au dossier assemblé.
La balance de vérification et ses régularisations
La balance est importée, puis vit dans le dossier. Les écritures de régularisation s'y saisissent directement, avec leur rapport dédié : à tout moment, on voit la balance non ajustée, les écritures et la balance ajustée. Rien ne se perd dans un classeur parallèle.
La balance se consulte aussi par groupe et par code IGRF, ce qui évite de reconstruire une vue à la main chaque fois qu'on change d'angle.
Les codes de liaison : saisis une fois, partout ensuite
Chaque compte du plan comptable reçoit ses codes, et ce sont eux qui alimentent tout le reste :
- Codes de liaison aux états financiers — les postes des états financiers se calculent à partir des soldes, pas d'une recopie ;
- Codes IGRF (index général des renseignements financiers) — assignés au plan comptable, puis exportés vers votre logiciel de déclaration ;
- Codes RFA — pour les cabinets qui servent des CPE et des garderies, le rapport financier annuel du ministère de la Famille, avec ses annexes (produits, charges, immobilisations).
Vos feuilles de travail Excel peuvent lire ces totaux en direct grâce au connecteur Excel : plus de collage de soldes qui se périment dès la première écriture d'ajustement.
Les états financiers
Les états financiers se génèrent depuis les codes de liaison. La présentation de chaque poste se règle par dossier — Détail, Regroupé, Note ou Annexe — sans dupliquer les données sous-jacentes. Modifier une écriture de régularisation se répercute dans les états financiers ; il n'y a rien à resynchroniser.
Le reste du dossier
- Feuille de route — les étapes de la mission, visibles par toute l'équipe ;
- Documents de travail — centralisés par dossier, avec les versions et la révision ;
- Feuilles maîtresses — générées à partir de la balance, pour la revue interne du cabinet ;
- Lettre de mission — rédigée depuis vos gabarits et signée électroniquement par la plateforme elle-même, sans service tiers ;
- Assemblage — le dossier final réuni en un document, dans l'ordre que le cabinet a fixé ;
- Roulement d'exercice — l'ouverture de l'exercice suivant reprend la structure, les codes et les paramètres de l'année précédente.
Un dossier fermé ne bouge plus
Un dossier verrouillé est figé : ce que vous consultez dans trois ans est exactement ce qui a été produit. C'est une exigence de la conservation professionnelle, et c'est aussi ce qui rend un dossier présentable à un inspecteur sans avoir à reconstituer quoi que ce soit.
Où en est la couverture
CabFlow est aujourd'hui bâti pour les missions de compilation, qui constituent le gros du volume des cabinets que nous servons. Les missions d'examen et d'audit sont la suite du chantier : le socle du dossier est commun, mais nous ne les annoncerons comme couvertes que lorsqu'elles le seront réellement.
Si votre cabinet fait surtout de la compilation et que vous en avez assez de recoller quatre outils, inscrivez-vous à la liste d'attente — les premiers cabinets sont accompagnés directement par l'équipe. Pour le reste de la plateforme, voyez la gestion de cabinet.